معلومات مالية عن شركة المملكة
غسيل الاموال
غسيل الأموال هو عملية غير قانونية تهدف إلى إخفاء مصدر الأموال الناتجة عن أنشطة غير مشروعة (مثل تجارة المخدرات أو الفساد أو الجرائم الاقتصادية) وتحويلها إلى أموال تبدو مشروعة. تتم هذه العملية عبر ثلاث مراحل رئيسية:
الإيداع
- يتم في هذه المرحلة إدخال الأموال غير القانونية إلى النظام المالي.
- تشمل هذه المرحلة تحويل الأموال النقدية إلى ودائع بنكية أو شراء أصول مثل العقارات والسيارات.
التمويه
- الهدف من هذه المرحلة هو تعقيد تتبع مصدر الأموال.
- يتم ذلك من خلال تحويل الأموال بين حسابات متعددة، أو إجراء معاملات تجارية وهمية، أو الاستثمار في دول ذات قوانين مصرفية صارمة.
الدمج
- تُعاد الأموال إلى الاقتصاد الرسمي لتبدو مشروعة.
- يتم استخدام الأموال في مشاريع استثمارية أو شراء أصول قانونية.
يضعف الاقتصاد الوطني من خلال تقليل فعالية السياسات الاقتصادية وزيادة التضخم.
يمول الجرائم المنظمة، مثل الإرهاب وتهريب البشر.
يهدد استقرار الدول من خلال التلاعب بالأسواق والمؤسسات
مكافحة غسيل الأموال:
- التشريعات والقوانين: إنشاء قوانين تجرّم غسل الأموال وتفرض عقوبات صارمة.
- المؤسسات المالية: تطبيق إجراءات مثل معرفة العميل (KYC) ورصد التحويلات المشبوهة.
- التعاون الدولي: تبادل المعلومات بين الدول لملاحقة المتورطين.
الامتثال
هو الالتزام بالقوانين، اللوائح، المعايير، والسياسات المعمول بها في مؤسسة أو قطاع معين. يهدف الامتثال إلى ضمان أن الأنشطة والأعمال تتم بطريقة قانونية وأخلاقية ومتوافقة مع القواعد التنظيمية.
أنواع الامتثال:
- الامتثال القانوني:
- الالتزام بالقوانين والتشريعات الوطنية أو الدولية، مثل الضرائب وقوانين العمل.
- الامتثال التنظيمي:
- الالتزام بالقواعد التي تفرضها الهيئات التنظيمية في الصناعة، مثل البنوك أو شركات التأمين.
- الامتثال الداخلي:
- الالتزام بالسياسات والإجراءات الداخلية للشركة.
إنشاء لوائح وسياسات مكتوبة توضح قواعد الامتثال.
تدريب الموظفين على فهم وتطبيق سياسات الامتثال
متابعة الامتثال من خلال أنظمة مراقبة وتحليل
توفير قنوات سرية للإبلاغ عن المخالفات
تطبيق إجراءات تأديبية ضد المخالفين
أمثلة على الامتثال في المجالات المختلفة:
- المجال المصرفي: تطبيق لوائح مكافحة غسيل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CFT).
- المجال الصحي: الالتزام بمعايير الخصوصية، مثل قوانين حماية المعلومات الصحية (HIPAA).
- المجال البيئي: الالتزام بالقوانين البيئية مثل تقليل الانبعاثات.
الرقابة المالية
الرقابة المالية هي عملية إدارة ومراجعة الموارد المالية للتأكد من استخدامها بشكل فعال، قانوني، ووفق الأهداف المحددة. تهدف إلى تعزيز الشفافية، الحد من الهدر، ومكافحة الفساد من خلال ضمان الامتثال للسياسات والقوانين المالية.
أهداف الرقابة المالية:
- التأكد من الكفاءة الاقتصادية:
- ضمان تحقيق أقصى استفادة من الموارد المتاحة.
- تعزيز الشفافية:
- كشف أي أنشطة مالية مشبوهة أو غير قانونية.
- ضمان الامتثال:
- التأكد من التزام المؤسسات بالقوانين المالية والتشريعات.
- الحفاظ على الاستقرار المالي:
- تقليل المخاطر المالية وتحقيق التوازن في الميزانيات.
إعداد تقارير دورية عن النفقات والإيرادات.
فحص العمليات المالية داخليًا لضمان دقتها وامتثالها.
مراجعة الحسابات والبيانات المالية بواسطة جهات مستقلة.
تحديد وتحليل المخاطر المالية ووضع استراتيجيات للتعامل معها.
أهمية الرقابة المالية:
- مكافحة الفساد:
- كشف وإيقاف الأنشطة المالية غير القانونية.
- تعزيز الثقة:
- بناء الثقة بين المؤسسات وأصحاب المصلحة (مثل المستثمرين والمواطنين).
- تحسين الأداء المالي:
- تقليل التكاليف وتحسين كفاءة إدارة الأموال.